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Manual para la Identificación y Tratamiento Fiscal del Beneficio Controlador. Con el Manejo de la Adecuada Metodología para el Cumplimiento Pleno de la Ley

Autor: L.C. Enrique Hernández Pedro

 

La clave para el correcto complimiento normativo y la protección del contribuyente
En la era de la fiscalización avanzada, conocer a los beneficiarios reales detrás de los activos y operaciones empresariales es indispensable para la autoridad, por ello impuso a los contribuyentes la obligación de informar quiénes son las personas físicas que verdaderamente disponen, gozan y disfrutan de esos bienes, frutos y rendimientos, es decir los beneficiarios controladores.
Este libro surge como respuesta a la demanda de claridad y precisión en un área donde la legislación actual deja vacíos pues establece las actividades que se deben cumplir para identificarlo, pero no detalla los parámetros, criterios y lineamientos necesarios, por lo cual se dificulta esta labor a los contribuyentes.
Con este manual práctico, los contadores, abogados y empresarios encontrarán una guía paso a paso para identificar al Beneficiario Controlador con eficacia, utilizando criterios basados en riesgos, buenas prácticas y debida diligencia. Inspirado en manuales internacionales, este libro ofrece las siguientes herramientas para implementar sus medidas de control interno:
Metodología detallada para la identificación y verificación del Beneficiario Controlador.
Estrategias para conservar y actualizar la información relevante.
Formatos y ejemplos para integrar un manual interno robusto.
Este libro es esencial para aquellos que buscan navegar con confianza en el complejo panorama fiscal actual y asegurar la solidez y credibilidad de sus empresas ante las autoridades.

Contenido
ABREVIATURAS
CAPÍTULO 1. CONOCIMIENTO PREVIO
Antecedentes
Objetivo
CAPÍTULO 2. CONTEXTO INTERNACIONAL Y NA- CIONAL DEL BENEFICIARIO CON- TROLADOR
Contexto internacional
Análisis de las recomendaciones del GAFI en materia de beneficiario controlador
Respuesta de México ante las recomendaciones deri- vadas del informe de evaluación mutua
CAPÍTULO 3. TRATAMIENTO DEL BENEFICIARIO CONTROLADOR PARA EFECTOS FIS- CALES
Obligación
Concepto
Actualización de la información
Cómo se determina quién o quiénes son los benefi- ciarios controladores
CAPÍTULO 4. MANUAL PARA EL TRATAMIENTO FISCAL DEL BENEFICIARIO CON- TROLADOR
Enfoque basado en riesgos
Desglose de los pasos para implementar la metodo- logía
CAPÍTULO 5. SANCIONES
Multas
CAPÍTULO 6. CONSIDERACIONES FINALES
Circunstancias que engloban a los manuales de cum- plimiento en materia tributaria
CONCLUSIONES
Desarrollo de la metodología
1. Requerimientos iniciales
2. Definiciones
3. Tratamiento de riesgos relacionados con el Benefi- ciario Controlador y su identificación
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFÍA

Manual para la Identificación y Tratamiento Fiscal del Beneficio Controlador

SKU: 9786075415253
$490.00 Precio
$377.30Precio de oferta
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